פתיחת עוסק מורשה יכולה להיעשות על ידי בעל העסק או מיופה כוח מצידו ויש להצטייד במסמכים נדרשים. כך, רואה חשבון או מנהל חשבונות, עורך דין וכדומה. הרישום נעשה במשרדי רשות המיסים בתחומה הוא פועל. במידה ויש כוונה להעסיק עובדים יש צורך לפתוח תיק ניכויים ולדווח עליהם כולל למוסד לביטוח לאומי.
פתיחת תיק עוסק פטור יכולה להתבצע על ידי בעלי העסק או מיופה כוח מטעמו. בין היתר רואה חשבון, מנהל חשבונות, עורך דין וכדומה. פתיחת הדין נעשית לאחר תהליך אפיונו. יש צורך בהגדרת תחום פעילותו, בבחירת קהל היעד, המוצר או השירות שאמורים להימכר ועוד.
פתיחת עסק אמורה להיעשות בליווי או לפחות בהדרכת מומחים לנושא. רצוי שהיזם יבין בתחום הנ"ל כולל עם התנסות מוקדמת בתחום כשכיר או מנהל. ראשית יש לאפיין את העסק. כלומר: הגדרת תחום פעילותו, בחירת קהל היעד, החלטה על המוצרים הנמכרים או השירותים הניתנים ועוד.